BTW zonnepanelen terugvragen, kan dat?

Ben je op zoek naar informatie over de BTW teruggave van zonnepanelen? Dan ben je hier op het juiste adres beland. Je kunt namelijk bij de aanschaf van zonnepanelen BTW terugvragen. Hierbij gaat het om 21% BTW voor zowel de materiaal- als de installatiekosten. Bij een gemiddelde installatie bespaar je al gemiddeld €750,- tot €1000,-.

Het terugvragen van de BTW bij zonnepanelen is mogelijk, omdat je wordt gezien als ondernemer. Hiervoor is het wel noodzakelijk dat je een aantal administratieve handelingen verricht. Daar gaan wij jou in dit artikel meer over vertellen, zodat je daarna precies weet hoe dit in zijn werk gaat.

BTW teruggave zonnepanelen 2022: waar moet ik op letten?

Vanaf het moment dat jij zonnepanelen op het dak legt wordt je gezien als een klein energiebedrijf (ondernemer). Hierdoor is het mogelijk om de BTW voor de aanschaf en installatie van de zonnepanelen terug te vragen bij de Belastingdienst. De BTW terugvragen zonnepanelen doe je eenvoudig door middel van een BTW-aangifte. Daarnaast dien je wel rekening te houden met een aantal zaken.

• Zorg er ten alle tijden voor dat de factuur van de zonnepanelen en de energierekening op de naam staan van een en dezelfde persoon. Staat de naam van je partner bijvoorbeeld op de energierekening en jou naam op de factuur? Dan is de BTW terugvragen op zonnepanelen niet mogelijk.
• Zorg ervoor dat je de BTW-aangifte uiterlijk na 6 maanden van aanschaf indient. Na deze periode vervalt het recht BTW teruggaaf zonnepanelen.

Het is verstandig om rekening te houden met deze zaken om te voorkomen dat je geen recht hebt op belastingteruggave op de zonnepanelen. Hieronder hebben wij een uitgebreid stappenplan gemaakt die je kunt volgen om de BTW van de zonnepanelen terug te vragen.

Stap 1) Aanmelden bij de belastingdienst

Wil jij de BTW zonnepanelen terugvragen? Dan is het noodzakelijk om je van te voren aan te melden als ondernemer bij de Belastingdienst. Dit doe je eenvoudig door het formulier ‘Opgaaf zonnepaneelhouders’ in te vullen. Deze vind je terug op de site van de Belastingdienst waar je het formulier direct kunt uitprinten. Vervolgens vul je het formulier volledig in en stuur je deze op naar de Belastingdienst. Het formulier bestaat uit de volgende onderdelen:

• Vul eerst je gegevens in, zoals je naam, burgerservicenummer, telefoonnummer, factuurdatum en natuurlijk het adres waar de zonnepanelen zijn geplaatst.
• Bij de volgende stap vul je het correspondentieadres in voor de BTW (dit kan mogelijk een ander adres zijn dat het adres waar de zonnepanelen zijn geplaatst).
• Vervolgens kun je ervoor kiezen of je mee wilt doen met de kleine ondernemers regeling (KOR), waardoor je slechts 1 à 2 keer per jaar BTW-aangifte hoeft te doen. Het enige nadeel hiervan is dat je 3 jaar lang geen BTW meer kunt terugvragen. Ook niet wanneer je extra zonnepanelen aanschaft of een eigen bedrijf begint. Maak hierbij dus altijd een bewuste keuze.
• Tot slot onderteken je het formulier en stuur je deze op naar de Belastingdienst.

Nadat je het formulier hebt ingevuld en opgestuurd ontvang je meestal binnen 10 werkdagen een brief (vaststelling belastinglicht) terug. Hierin staat vermeld wat jouw BTW-nummer is en krijg je direct de inloggegevens voor de digitale omgeving waar je de BTW-aangifte kunt invullen. Heb je de brief na een aantal weken nog steeds niet binnen? Neem dan zo snel mogelijk contact op met de Belastingdienst. Je riskeert anders namelijk een boete voor het te laat indienen en betalen van de BTW-aangifte.

Stap 2) Rekeningnummer voor teruggave BTW zonnepanelen

De BTW op zonnepanelen terugvragen is redelijk eenvoudig. Hiervoor is het wel van belang dat de Belastingdienst een rekeningnummer heeft waar ze de BTW op terug kunnen storten. Wil je de BTW op zonnepanelen terugvragen? Dan is het slim om tijdig een rekeningnummer door te geven waarop ze dit mogen storten.

Hierbij maakt het ook niet uit of ze al een rekeningnummer hebben voor inkomstenbelasting of toeslagen. Het rekeningnummer voor het terugvragen van BTW op zonnepanelen geef je daarom apart door via de site van de Belastingdienst. Doe dit altijd voordat je met de volgende stap gaat beginnen om ervoor te zorgen dat de BTW teruggave zonnepanelen sneller verloopt.

Stap 3) BTW zonnepanelen terugvragen door middel van BTW-aangifte

Na de vorige stappen te hebben gevolgd is het tijd om de daadwerkelijke BTW-aangifte te doen. Hiervoor heb je de inloggegevens nodig voor de digitale omgeving die staan vermeld in de brief (vaststelling belastinglicht). Het bedrag dat je terugkrijgt is altijd de BTW die je hebt betaald min een bepaald vast bedrag. Dit vast bedrag wordt ook wel forfait genoemd. Hieronder zie je precies welke onderdelen van de BTW-aangifte je moet invullen.

• Bij rubriek 1 vul je het ‘Bedrag waarover omzetbelasting wordt berekend’ en de ‘Omzetbelasting’ in. Zo vul je bij het bedrag waarover omzetbelasting wordt berekend het cijfer 0 in en bij de omzetbelasting vul je het forfait in dat hoort bij jouw zonnepanelen systeem. De forfait die hoort bij jouw zonnepanelen systeem vind je in de tabel onder dit stappenplan. Deze tabel geldt wel alleen voor zonnepanelen die staan of liggen op een dak en dus niet voor ingebouwde zonnepanelen.
• Bij rubriek 5 vul je een aantal aanvullende gegevens in, zoals de BTW die je hebt betaald en het verschil tussen de BTW en de forfait. Zo vul je als eerst bij vraag 5a de forfait nogmaals in. Bij vraag 5b vul je in hoeveel BTW je hebt betaald voor de zonnepanelen en de installatie. Vervolgens vul je bij vraag 5c en 5d het verschil in tussen de betaalde BTW en het bedrag van de forfait. Dit verschil is het uiteindelijk terug te ontvangen bedrag voor de zonnepanelen. Hieronder zie je precies welk forfait bedrag past bij verschillende systemen. Hierbij gaat het om het opwek vermogen van de zonnepanelen.

Forfait bedrag BTW zonnepanelen 2022:

Dit zijn de forfait bedragen bij de opwek vermogens van verschillende systemen. Mocht het zo zijn dat jouw zonnepanelen systeem meer dan 10.000 Wattpiek aan vermogen opwekt? Kijk dan op de site van de Belastingdienst om te kijken hoe het zit met BTW op zonnepanelen terugvragen.

Hoe vaak moet ik BTW-aangifte doen?

Voor BTW terugvragen op zonnepanelen hoef je meestal maar één keer de BTW-aangifte te doen. In tegenstelling tot ondernemers die dit eens per kwartaal moeten doen scheelt dat een hoop werk. Dit komt omdat je voor de BTW zonnepanelen terugvragen mee kunt doen met de kleine ondernemers regeling, waardoor je slechts één keer BTW-aangifte hoeft te doen.

Houdt er wel rekening mee dat er heel af en toe toch een 2e BTW-aangifte gedaan moet worden. Daarom is het van belang dat je de mail of de post goed in de gaten moet houden. Als de BTW-aangifte namelijk te laat of niet wordt ingevuld moet je een boete betalen. Check daarom aan het begin van ieder kwartaal of er een nieuwe omzetbelasting aangifte klaarstaat. Staat deze klaar? Vul dan in dat je niets hebt aan te geven en verstuur vervolgens de aangifte.

Wat zijn de voordelen van de KOR bij teruggaaf BTW zonnepanelen?

Wanneer is het verstandig om mee te doen met de kleine ondernemers regeling (KOR) bij BTW terugvragen op zonnepanelen? Het is een aantal gevallen slim om mee te doen met de KOR, bijvoorbeeld als je maar één keer per jaar aangifte wilt doen.

Daarnaast is het verstandig om mee te doen als je de komende jaren niet van plan bent om een extra set panelen aan te schaffen of een eigen bedrijf te starten. De kleine ondernemers regeling geldt namelijk 3 jaar na aanschaf van de zonnepanelen, waardoor je de komende 3 jaar geen BTW meer kunt terugvragen. Bovendien gaat de 3 jaar dan pas in aan het begin van het volgende kalenderjaar.

Voorbeeld: Je schaft de zonnepanelen aan in mei 2022 en vraagt de BTW terug in juli van datzelfde jaar. Tegelijkertijd meld jij jezelf aan voor de KOR. Hier kun je dan direct gebruik van maken, maar de 3 jaar gaat dan pas in vanaf januari 2022. Je kunt vanaf dan 3 jaar lang geen BTW meer terugvragen. Dus als je dan nog een nieuwe set zonnepanelen wilt hebben? Doe dit dan voor 2022, want als de zonnepanelen nog worden aangeschaft in 2022 kun je de BTW zonnepanelen terugvragen.

Wat zijn de nadelen van KOR met zonnepanelen?

Het is niet verstandig om mee te doen met de KOR bij BTW op zonnepanelen terugvragen als je van plan bent om de komende 3 jaar extra panelen aan te schaffen of wilt starten met een onderneming. Dit komt omdat als je meedoet met de KOR je 3 jaar lang geen BTW kunt terugvragen. Ook niet als je wilt gaan beginnen voor jezelf. Heb je plannen om toch te beginnen voor jezelf en ook om zonnepanelen aan te schaffen? Dan kan het een mogelijkheid zijn om de zonnepanelen aan te schaffen op de naam van je partner. Hij of zij kan dan de btw zonnepanelen terugvragen op zijn of haar naam, zodat jij een onderneming op je eigen naam kunt starten.

BTW zonnepanelen terugvragen voor ZZP’ers

Ben jij ZZP’er en wil jij de BTW terugvragen zonnepanelen? Dan kan dat net zo goed als bij een particulier. De vraag is dan alleen of de BTW op zonnepanelen terugvragen wel verstandig is. De BTW op zonnepanelen terugvragen gebeurt dan namelijk via de reguliere BTW-aangifte.

Ook moet je alsnog ieder jaar de forfait van de Belastingdienst betalen en de vraag is dan of dat wel voordelig is. Voor ZZP’ers met een dusdanige omzet is het meestal slimmer om niet te kiezen voor BTW op zonnepanelen terugvragen. Dit is namelijk op lange termijn voordeliger, omdat je dan geen forfait hoeft te betalen.

Bovendien kun je de BTW terugvragen zonder dat deze meegenomen hoeft te worden in jou reguliere BTW-aangifte. Dit kan alleen als jou partner de aanschaf van de zonnepanelen op zijn of haar naam staat. Het is dan wel van belang dat de energierekening ook op zijn of haar naam staat. Je kunt dan de BTW terugvragen via jou partner als deze geen plannen heeft om de komende 3 jaar een onderneming te starten.

Daarnaast hoeft hij of zij dan slechts één keer per jaar aangifte te doen, omdat ze gebruik kan maken van de KOR. Kortom, BTW terugvragen op je zonnepanelen hangt af van de persoonlijke situatie en heeft veel te maken met de plannen voor komende jaren. Houdt hier dus ten alle tijden rekening mee.